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Rapport financier 2017 des EDC

Publié le 16/03/2018

Rapport financier 2017 des EDC

 

L’exercice 2017 se solde par un excédent de 24.892 € contre un excédent de 6.197 € en 2016.

 

Milliers d’euros20162017
Produits d’exploitation1 570 K€1 224 K€
Charges d’exploitation-1 572 K€-1 135 K€
Résultat financier9 K€3 K€
Résultat exceptionnel-67 K€
Excédent de l’exercice7 K€ 25 K€

 

Nombre de membres actifs

 

Le nombre de cotisants est passé de 2 186 en 2016 à 2483 en 2017(soit une croissance de 13.6 %).

Parallèlement les cotisations ont augmenté de 15,7 % grâce aux nouveaux membres et à un meilleur recouvrement.

 

Produits

 

Les produits d’exploitation ont atteint 1.224 k€ (k€ : milliers d’euros) en 2017 contre 1570 k€ en 2016, Cette différence s’explique pour la plus grande partie par les Assises Nationales sui ont, lieu tous les deux ans. Les produits des Assises de Nationales de Lille ont été de 597 k€ en 2016.

 

La répartition des produits a été la suivante :

 

Milliers d’euros20162017
Cotisations737 K€853 K€
Autres produits112 K€119 K€
Sous-total849 K€972 K€
Assises Nationales597 K€
Recettes régionales (dont assises en 2017)124 K€252 K€
Total produits d’exploitation1 570 K€1 224 K€

                                                                                                                                                                                                    

Charges

 

Les charges d’exploitation se totalisent à 1.135 k€ en 2017 contre 1.5733 k€ en 2016, année fortement impactée par les Assises de Lille (607 k€) :

 

Milliers d’euros20162017
Assises Nationales610 K€
Dépenses régionales (dont assises en 2017)163 K€344 K€
Autres charges d’exploitation800 K€791 K€
Total charges d’exploitation1 573 K€1 135 K€

 

Le montant des charges hors assises a donc été stable en 2017.

 

Les frais de personnel ont diminué en 2017 passant de 390 k€ euros en 2016 à 337 k€ euros en 2017. En 2017 l’équipe des permanents a été réorganisée, et les vacances de poste en attente de recrutement ont concouru à des économies. Heureusement la nouvelle équipe a assumé la transition avec courage et efficacité et nous l’en remercions.

 

Les frais de fonctionnement et de locaux sont stables d’une année sur l’autre.

L’accent a été mis en 2017 sur les charges tournées vers les membre : site internet, espace membre, formation des membres, publications diverses.

 

Résultat exceptionnel

 

Il s’agit principalement du coût de la réorganisation des services du siège initiée à la fin de l’année 2016 qui s’est poursuivie en 2017.

 

Activité des filiales

 

La SARL EPEE, qui édite notre revue a réalisé un bénéfice de 60.757 €, rattrapant ainsi sa perte de l’exercice précédent (36.771 €).

 

Enfin, la SAI (Société Anonyme Immobilière du 24 rue Hamelin) qui possède nos locaux de la rue Hamelin (ainsi que d’autres lots de copropriété loués à l’extérieur) réalise un résultat net de 54.206 € (contre 64.880 euros lors de l’exercice précédent).

 

Budget 2018 et perspectives

 

Le budget 2018 reflète la vitalité de notre association, il se caractérise par une hausse des cotisations de 150 k€ (17 %). Ceci permettra de couvrir l’augmentation des dépenses rendues nécessaires par l’augmentation du nombre des membres.

 

Milliers d’euros(a) 2017Budget 2018
Produits d’exploitation1 159 K€1 719 K€
Charges d’exploitation-1 051 K€-1 708 K€
Résultat exceptionnel-83 K€
Excédent de l’exercice25 K€11 K€

(a) réel 2017, comptabilité analytique

 

L’évolution des produits serait la suivante :

 

Milliers d’euros(a) 2017Budget 2018
Cotisations853 K€1 000 K€
Assises Nationales585 K€
Recettes régionales (dont assises en 2017)253 K€20 K€
Autres produits53 K€50 K€
1 159 K€1 655 K€
(a) réel 2017, comptabilité analytique

 

Hors assises, seules les cotisations augmentent.

 

 

Celle des charges :

 

Milliers d’euros(a) 2017Budget 2018
Assises Nationales585 K€
Dépenses régionales (dont assises en 2017)344 K€190 K€
Autres charges d’exploitation791 K€869 K€
Frais de réorganisation84 K€
Total charges d’exploitation1 135 K€1 644 K€
(a) réel 2017, comptabilité analytique

 

Les principales évolutions des charges d’exploitation seraient les suivantes :

 

Milliers d’euros(a) 2017Budget 2018
Outils membres (publications et espace membre)51 K€82 K€Application smartphone, espace membre
Formation des membres33 K€40 K€Formation PSC des membres
Développement (dont abonnements des membres à l’essai)17 K€23 K€
Communication, relation presse et internet86113Refonte graphique
Partenariats UNIAPAC et MEDEF4742
Frais BN1317
Frais des commissions et bénévoles3030
Rayonnement176 K€202 K€
Conseillers spirituels30 K€38 K€
Fonctionnement et informatique71 K€72 K€
Personnel siège246 K€330 K€Equipe incomplète en 2017
Locaux82 K€82 K€
Réorganisation84 K€
790 K€869 K€

 

 

Changement de date de l’exercice comptable

 

Depuis 2015 les cotisations sont appelées sur une période s’étendant du premier septembre au 31 août, alors que l’exercice comptable est calé sur l’année civile.

Cela ne va pas sans entrainer des complications pour le suivi comptable des cotisations.

Aussi est-il proposé de changer en assemblée générale extraordinaire la date de l’exercice comptable afin de l’aligner sur celle des appels de cotisation.

 

Le trésorier

Pierre-Bernard Willot